2026년 1월부터 국민연금 보험료율은 9%에서 9.5%로 올랐고, 직장인이 월급에서 떼이는 몫은 4.5%에서 4.75%가 됐습니다.
식대 20만원을 비과세로 받는 연봉 4,000만원 직장인이라면 국민연금만 월 7,833원이 늘었습니다.
흔히 보이는 "월 9,800원"은 국민연금에 건강보험·장기요양보험 인상분까지 더한 4대보험 합계 증가액이라 국민연금만의 숫자가 아닙니다.
이번 인상은 한 번으로 끝나지 않습니다. 국민연금법 부칙에 따라 해마다 0.25%p씩 더 올라 2033년에는 근로자 부담이 6.5%가 됩니다.
아래에서 연봉별 금액, 연도별 인상 일정, 상한액이 바뀌는 7월의 효과를 차례로 계산합니다.
목 차
핵심 숫자
월 7,833원
연봉 4,000만원(식대 비과세 월 20만원) 직장인의 2026년 국민연금 증가액
01 2026년에 실제로 바뀐 것: 요율과 시점
2025년 4월 2일 공포된 개정 국민연금법이 2026년 1월 1일부터 시행됐습니다.
본칙은 보험료율을 13%로 정했지만, 부칙이 2026년부터 2032년까지 해마다 적용할 비율을 따로 정해 두었습니다.
그래서 2026년에 실제로 적용되는 비율은 13%가 아니라 9.5%입니다.
직장가입자는 이 9.5%를 회사와 절반씩 나눠 냅니다.
법 조문 표현으로는 근로자 기여금과 사용자 부담금이 각각 기준소득월액의 1만분의 475, 즉 4.75%입니다.
지역가입자·임의가입자는 회사 부담분이 없어 9.5% 전액을 본인이 냅니다.
시점도 구분해 두셔야 합니다.
요율 인상은 2026년 1월분부터입니다.
반면 보험료를 매기는 소득의 상한·하한(기준소득월액)은 매년 7월에 바뀝니다.
"7월부터 국민연금이 오른다"는 말은 상한 근처 고소득자에게만 해당하는 이야기이고, 요율 자체는 1월에 이미 올랐습니다.
2026년 국민연금 보험료율 (국민연금법 부칙 제4조, 2026년 1월 1일 시행)
| 구분 | 2025년 | 2026년 | 누가 내나 |
| 직장가입자 근로자 몫 | 4.5% | 4.75% | 월급에서 공제 |
| 직장가입자 회사 몫 | 4.5% | 4.75% | 회사가 별도 부담 |
| 지역·임의가입자 | 9.0% | 9.5% | 본인이 전액 |
02 연봉별 국민연금 월 보험료 (2025년과 비교)
계산 방법은 한 줄입니다.
월 보험료 = 기준소득월액 × 4.75%이고, 직장인의 기준소득월액은 비과세 소득을 뺀 월 소득을 기준으로 정합니다.
아래 표는 식대 월 20만원(연 240만원)을 비과세로 받는다고 가정해 (연봉 − 240만원) ÷ 12를 월 소득으로 잡았습니다.
연봉별 국민연금 근로자 부담 월 보험료 (식대 비과세 월 20만원 가정, 원 단위 반올림)
| 연봉 | 월 과세소득 | 2025년 (4.5%) | 2026년 (4.75%) | 월 증가액 |
| 3,000만원 | 230만원 | 103,500원 | 109,250원 | +5,750원 |
| 4,000만원 | 약 313만원 | 141,000원 | 148,833원 | +7,833원 |
| 5,000만원 | 약 397만원 | 178,500원 | 188,417원 | +9,917원 |
| 6,000만원 | 480만원 | 216,000원 | 228,000원 | +12,000원 |
| 7,000만원 | 약 563만원 | 253,500원 | 267,583원 | +14,083원 |
증가액은 월 과세소득에 0.25%p를 곱한 값이라 소득에 정비례합니다.
연봉이 1,000만원 늘 때마다 월 증가액은 약 2,083원씩 커집니다.
실제 급여명세서의 금액은 기준소득월액을 천원 미만에서 버리고, 전년도 소득으로 정한 금액을 7월부터 1년간 쓰기 때문에 이 표와 몇 원에서 몇백 원 차이가 날 수 있습니다.
비과세 항목이 다르면 결과도 달라집니다.
식대를 비과세로 받지 않는 회사라면 연봉 전체를 12로 나눈 금액에 4.75%를 곱하시면 됩니다.
식대는 식사를 따로 제공받지 않는 근로자가 받는 월 20만원 이하일 때 비과세입니다.
03 9,800원과 7,833원은 무엇이 다른가
이 블로그의 원래 글도 "국민연금 인상으로 연봉 4,000만원은 월 약 9,800원을 더 낸다"고 적었습니다.
이 숫자는 국민연금만의 증가액이 아니라 같은 해에 함께 오른 건강보험료와 장기요양보험료를 더한 값입니다.
라벨이 틀렸던 것이므로 이 글에서 바로잡습니다.
※ 본문 내용을 정리한 도표입니다.
2026년 근로자 부담 월 증가액 분해 (식대 비과세 월 20만원 가정)
| 연봉 | 국민연금 (+0.25%p) | 건강보험 (+0.05%p) | 장기요양 (+약 0.0133%p) | 4대보험 합계 증가 |
| 3,000만원 | +5,750원 | +1,150원 | +306원 | 약 7,200원 |
| 4,000만원 | +7,833원 | +1,567원 | +417원 | 약 9,800원 |
| 6,000만원 | +12,000원 | +2,400원 | +638원 | 약 15,000원 |
건강보험료율은 7.09%에서 7.19%로, 소득 대비 장기요양보험료율은 0.9182%에서 0.9448%로 올랐고 근로자는 각각 절반을 냅니다.
고용보험 근로자 몫 0.9%는 그대로라 증가분이 없습니다.
건강보험료를 계산하는 기준과 장기요양보험료 계산법은 이 블로그의 '건강보험료 계산 기준'·'장기요양보험료 계산' 글에서 따로 다룹니다.
04 앞으로 매년 얼마나 더 내나: 2033년까지 일정표
개정법 부칙 제4조는 2026년부터 2032년까지 연도별 비율을 못 박아 두었고, 2033년부터는 본칙의 13%가 적용됩니다.
해마다 1월에 전체 요율이 0.5%p, 근로자 몫이 0.25%p씩 오르는 구조입니다.
※ 본문 내용을 정리한 도표입니다.
아래 표는 연봉 4,000만원(월 과세소득 약 313만원)이 앞으로도 그대로라고 가정한 근로자 부담액입니다.
연도별 국민연금 요율과 연봉 4,000만원 근로자 월 보험료 (소득 고정 가정)
| 연도 | 전체 요율 | 근로자 몫 | 월 보험료 | 2025년 대비 |
| 2025년 | 9.0% | 4.50% | 141,000원 | - |
| 2026년 | 9.5% | 4.75% | 148,833원 | +7,833원 |
| 2027년 | 10.0% | 5.00% | 156,667원 | +15,667원 |
| 2028년 | 10.5% | 5.25% | 164,500원 | +23,500원 |
| 2029년 | 11.0% | 5.50% | 172,333원 | +31,333원 |
| 2030년 | 11.5% | 5.75% | 180,167원 | +39,167원 |
| 2031년 | 12.0% | 6.00% | 188,000원 | +47,000원 |
| 2032년 | 12.5% | 6.25% | 195,833원 | +54,833원 |
| 2033년~ | 13.0% | 6.50% | 203,667원 | +62,667원 |
같은 소득이라면 2033년의 근로자 부담은 2026년보다 월 약 5만 5천원, 2025년보다 월 약 6만 3천원 많습니다.
연봉별로 2033년 월 보험료를 보면 3,000만원은 149,500원, 6,000만원은 312,000원입니다.
실제로는 연봉과 기준소득월액 상한도 해마다 바뀌므로, 이 표는 "요율만 올랐을 때 얼마가 되나"를 보여 주는 기준선으로 보시면 됩니다.
05 고소득자는 7월에 한 번 더 오른다: 기준소득월액 상한
국민연금은 소득이 아무리 많아도 기준소득월액 상한까지만 보험료를 매깁니다.
보건복지부 고시 제2026-31호에 따라 2026년 7월분부터 2027년 6월분까지 국민연금 기준소득월액 상한은 659만원, 하한은 41만원입니다.
직전 기간(2025년 7월분~2026년 6월분)은 상한 637만원, 하한 40만원이었습니다.
그래서 상한을 넘는 고소득자는 2026년에 두 번 오른 셈입니다.
1월에는 요율이, 7월에는 국민연금 상한이 올랐기 때문입니다.
국민연금 상한 적용자의 근로자 부담 월 최대 보험료
| 적용 기간 | 국민연금 상한 | 근로자 요율 | 월 최대 보험료 |
| 2025년 7~12월 | 637만원 | 4.5% | 286,650원 |
| 2026년 1~6월 | 637만원 | 4.75% | 302,575원 |
| 2026년 7~12월 | 659만원 | 4.75% | 313,025원 |
| 2027년 1~6월 | 659만원 | 5.0% | 329,500원 |
식대 비과세 월 20만원을 가정하면 국민연금 상한 659만원에 닿는 연봉은 약 8,148만원입니다.
이보다 소득이 많아도 국민연금 보험료는 더 늘지 않습니다.
반대로 소득이 매우 적어도 국민연금 하한 41만원이 적용돼 근로자 부담은 최소 월 19,475원입니다.
06 더 내는 대신 달라진 것: 소득대체율과 가입기간 추가 산입
같은 개정법은 받는 쪽도 바꿨습니다.
보건복지부는 명목소득대체율을 2026년부터 43%로 올린다고 밝혔고, 법 조문에서는 기본연금액 산식의 비율이 1천분의 1,290으로 바뀌었습니다.
다만 부칙 제5조에 따라 2026년 전 가입기간에 해당하는 연금액은 종전 규정으로 계산합니다.
43%가 가입기간 전체에 소급되는 것이 아니라 2026년 이후 가입기간분에 적용된다는 뜻입니다.
가입기간을 늘려 주는 제도도 넓어졌습니다.
- 군 복무 추가 산입: 현역병·사회복무요원 등의 복무기간을 최대 12개월까지 가입기간으로 인정합니다. 복무기간이 6개월 미만이면 제외되고, 2026년 이후 복무를 마친 사람부터 적용됩니다.
- 출산 추가 산입: 자녀가 2명 이하이면 자녀 1명마다 12개월, 3명 이상이면 24개월에 둘째를 넘는 자녀 1명마다 18개월을 더합니다. 개정 규정은 2026년 이후 첫째 자녀를 얻은 사람부터 적용되고, 그 전에 첫째를 얻은 사람은 부칙 경과 규정에 따라 달라지므로 국민연금공단에 확인하셔야 합니다.
- 국가의 지급 보장: 국가가 연금급여의 안정적이고 지속적인 지급을 보장해야 한다는 조항이 법에 들어갔습니다.
추후납부(추납)를 생각하는 분이라면 연말 시점도 챙기셔야 합니다.
추납보험료는 납부 기한이 속하는 달의 보험료를 기준으로 계산하는데, 2025년부터 2032년까지는 12월에 신청하고 같은 달에 납부하면 그 해 비율로 계산하는 특례가 있습니다.
2026년 12월에 신청·납부하면 9.5%, 2027년 12월이면 10%가 적용됩니다.
07 내 경우 확인하는 순서와 흔한 착각
- 급여명세서에서 이번 달 국민연금 공제액을 확인합니다.
- 공제액을 0.0475로 나눠 내 기준소득월액을 거꾸로 구합니다.
- 그 금액이 국민연금 상한 659만원에 걸리는지 봅니다. 걸리면 월 313,025원에서 더 오르지 않습니다.
- 그 금액에 0.0025를 곱하면 2027년 1월에 늘어날 월 보험료가 나옵니다.
- "7월부터 요율이 오른다" — 아닙니다. 요율은 매년 1월에 오르고, 7월에 바뀌는 것은 기준소득월액 상한·하한과 내 기준소득월액입니다.
- "9,800원이 국민연금 인상분이다" — 연봉 4,000만원 기준으로 국민연금만의 증가액은 7,833원입니다. 9,800원은 건강보험·장기요양 인상분을 합친 값입니다.
- "13%가 이미 적용된다" — 13%는 2033년 값입니다. 2026년은 9.5%, 2027년은 10%입니다.
- "소득대체율 43%로 내 연금이 다 늘어난다" — 2026년 전 가입기간분은 종전 규정으로 계산합니다.
연금저축·IRP 세액공제로 세금을 일부 돌려받는 방법은 이 블로그의 '연금저축 세액공제 한도' 글에서 따로 정리했습니다.
내 경우 확인하기
□ 급여명세서의 국민연금 공제액이 월 과세소득의 4.75% 근처인지 확인했습니까?
□ 식대 등 비과세 항목이 명세서에 따로 잡혀 있는지 확인했습니까?
□ 내 월 소득이 국민연금 상한 659만원을 넘는지 확인했습니까?
□ 2027년 1월 공제액이 월 과세소득의 0.25%만큼 늘어날 것을 가계부에 반영했습니까?
□ 추납을 고려한다면 12월 신청·납부 특례를 확인했습니까?
08 자주 묻는 질문
Q 회사도 4.75%를 내는데, 왜 명세서에는 4.75%만 빠지나요?
법에서 근로자 기여금과 사용자 부담금을 각각 따로 정해 두었기 때문입니다.
회사 몫 4.75%는 회사가 별도로 내므로 급여명세서의 공제 항목에는 나타나지 않습니다.
Q 지역가입자(프리랜서·자영업자)는 얼마나 올랐나요?
지역가입자는 회사 부담분이 없어 9.5% 전액을 본인이 냅니다.
기준소득월액이 200만원이라면 2025년 월 180,000원에서 2026년 월 190,000원으로 1만원이 늘었습니다.
Q 연봉이 올라도 국민연금 공제액이 바로 안 바뀌는 이유는 무엇인가요?
직장가입자의 기준소득월액은 전년도 소득을 기준으로 정해 그 해 7월부터 다음 해 6월까지 적용합니다.
그래서 1월에는 요율 인상만 반영되고, 연봉 인상분은 보통 7월에 반영됩니다.
Q 국민연금 상한 659만원이 건강보험료에도 똑같이 적용되나요?
아닙니다. 659만원은 국민연금 기준소득월액 상한입니다.
다른 보험료에는 각자의 산정 기준이 따로 있습니다.
※ 이 글의 금액은 식대 비과세 월 20만원과 소득 고정을 가정한 계산이며, 실제 공제액은 급여 구성과 기준소득월액 결정 방식에 따라 달라질 수 있습니다. 정확한 금액은 국민연금공단에서 확인하시기 바랍니다.
근거 · 출처
국가법령정보센터 국민연금법 (부칙 제4조·제5조, 제51조, 제88조, 제18조·제19조, 제92조)
https://www.law.go.kr/LSW/lsInfoP.do?lsiSeq=280269
국가법령정보센터 국민연금법 시행령 (제3조 소득의 범위, 제5조·제7조 기준소득월액)
https://www.law.go.kr/LSW/lsInfoP.do?lsiSeq=272577
보건복지부 고시 제2026-31호 국민연금 기준소득월액 하한액과 상한액
https://www.law.go.kr/LSW/admRulInfoP.do?admRulSeq=2100000274228
보건복지부 보도자료 연금개혁법안 국회 본회의 통과 (2025.3.20)
https://www.mohw.go.kr/board.es?mid=a10503000000&bid=0027&list_no=1485039&act=view
국가법령정보센터 국민건강보험법 시행령 제44조 (보험료율)
https://www.law.go.kr/LSW/lsInfoP.do?lsiSeq=283469
국가법령정보센터 노인장기요양보험법 시행령 제4조 (장기요양보험료율)
https://www.law.go.kr/LSW/lsInfoP.do?lsiSeq=286011
국가법령정보센터 소득세법 제12조 (비과세 식사대)
https://www.law.go.kr/LSW/lsInfoP.do?lsiSeq=280405
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